協議拖欠工程款資金籌措管理規定

協議拖欠工程款資金籌措管理規定

為了加強對公司協議拖欠工程款工程資金的籌措管理,進一步明確公司與項目經理部債、權、利關系,確保工程項目生產經營順利進行,特制定本辦法。

(1)公司承接的協議拖欠工程款工程中標后,經營部門應及時簽訂承發包經濟合同及補充條款,明確承諾協議拖欠工程款工程的施工形象進度部位及協議拖欠工程款額度、建設單位付款承諾及是否承諾支付拖欠工程款利息。

(2)因諸因素不能及時簽訂合同的工程項目,由辦公會研究決定,起草必要的會議紀要,明確有關生產經營措施。

(3)財會部根據合同及公司決定的會議紀要,對協議拖欠工程款工程進行合理籌措資金,滿足生產經營需要。

(4)項目經理部根據承諾協議拖欠工程款額度完成的施工進度,依據公司下達的施工生產計劃,按月向公司內部銀行借款。貸款額度未當月計劃完成施工產值中的預算制造成本收入部分,對借款使用開支項目有必要說明,實行專款專用。借款單位提出書面申請,經內部銀行核實后,呈總會計師審批同意后,借款單位與內部銀行簽訂借款合同,明確貸款期限、貸款計息。

(5)甲方付息的協議拖欠工程款工程,按規定收取借款單位的利息。

(6)甲方不付息的協議拖欠工程款工程。

①在協議拖欠工程款期限內(合同規定的協議拖欠工程款)完成的施工產值,或完成的施工進度達到合同規定協議拖欠工程款的工程施工進度時,施工單位按進度分期貸款額不計取利息。

②施工單位協議拖欠工程款達到協議拖欠工程款金額時,要及時收回拖欠工程款,償還內部銀行貸款金額,貸款到期時尚未歸還的余額按內部銀行規定開始計收利息。

③合同或協議規定拖欠工程款不付利息,但經過施工單位的努力收回的利息屬于本單位收益。

(7)、協議拖欠工程款工程應交公司承保利潤在合同拖欠工程款期限內不上交,項目經理部掛賬反映。經核實不虧損按規定核發工資總額,協議拖欠工程款到期后(合同約定)收取工程進度款補交應交公司利潤。賬戶存款不足時向內部銀行申請貸款,全額上交欠交公司利潤,之后按月規定上交公司利潤。

(8)、協議拖欠工程款到期后,項目經理部要嚴格執行合同有關條款,加大收款力度,滿足生產經營需要。